קרן הפנסיה נחשבת כיום לאחד מאפיקי החיסכון החשובים ביותר בישראל. מדובר באפיק חיסכון הכולל תשלום חודשי קבוע או משתנה המועבר לחוסך בהגיעו לגיל הפנסיה, גיל הפרישה (נכון לשנת 2017, גיל הפרישה אצל נשים הוא 64, ואצל גברים – 67). קרנות הפנסיה של היום פועלות על פי ביטוח הדדי, משמע – הסיכונים הביטוחיים מוטלים על העמיתים המבוטחים ולא על חברות הביטוח. משמעות הדבר היא שכל טעות וכל גירעון שנוצר משולמים בפועל על ידי כל החוסכים באותה הקרן, וגם מכל הצלחה נהנים כלל חבריה.
היתרון המשמעותי של קרן הפנסיה, בהשוואה לאפשרויות אחרות כמו ביטוח מנהלים, הוא המחיר הזול באופן יחסי שמשלמים החוסכים בה, שכן היא איננה נושאת סיכון ביטוחי. החיסרון שלה הוא השינויים בזכויות חבריה (זכויות שאינן נשמרות להם לאורך השנים).
סוגים שונים של קרן פנסיה
בשוק פועלים ארבעה סוגים שונים של קרנות פנסיה. הסוג הראשון הוא קרן פנסיה ותיקה שנמצאת כחלק מהסדר; הסוג השני הוא קרן פנסיה ותיקה, שהיא מאוזנת; הסוג השלישי הוא קרן פנסיה חדשה כללית ואילו הסוג הרביעי והאחרון הוא קרן פנסיה חדשה, שהיא מקיפה. ישנם מעסיקים במגזרים שונים – המגזר הציבורי, למשל – שמציעים לעובדיהם הסדרי פנסיה תקציבית, שהיא שונה מארבעת הסוגים המוזכרים כאן. נכון להיום ניתן להצטרף אך ורק לקרנות הפנסיה החדשות – כללית או מקיפה.
כיצד מפקידים כספים בקרן הפנסיה?
קרן הפנסיה מיועדת לשני סוגים של חוסכים: לעובד השכיר ולעובד העצמאי. כאשר מדובר בשכיר, התשלום המועבר לקרן הפנסיה מתחלק בינו לבין מעסיקו. העובד עצמו יכול להפריש 7 אחוז משכרו בסך הכל, ומעסיקו יכול להוסיף לסכום זה עוד 7.5 אחוז מאותו שכר וכן 8.33 אחוז משכרו כפיצוי. אותו תשלום שמועבר לקרן הפנסיה מזכה את העובד החוסך בהטבת מס. העובד העצמאי יכול להפריש לקרן הפנסיה עד 16 אחוז מהכנסתו בכל חודש, ובדומה לשכיר – גם הוא זכאי להטבת מס על הפרשה זו.
התשלום בגיל הפרישה
עם הפרישה לגמלאות מקבל החוסך פנסיה חודשית, המחושבת בהתאם לחיסכון שהצטבר לאורך השנים ובהתאם למסלול הפרישה שבחר. התשלום מועבר לו למשך שארית חייו. חוסך שזכאי למענק פרישה העומד על סך של 3,850 ש"ח (נכון לשנת 2008) יכול למשוך את סך הסכום שצבר כסכום חד פעמי. גובה התשלום שמקבל החוסך בהגיעו לגיל הפנסיה מושפע משני פרמטרים: מקדם ההמרה והסכום הכולל שצבר במהלך השנים. סכום זה תלוי במשך השנים שבהן חסך (ככל שמדובר בתקופה ארוכה יותר, כך הסכום גבוה יותר), ברציפות החיסכון שלו, בגובה התשלום שהועבר מדי חודש ובתשואה.
דמי ניהול – מה זה?
קרן הפנסיה מנוהלת על ידי חברה מנהלת, האחראית על ניהול השקעות החוסכים ועל אספקת השירותים הנלווים לקרן עצמה בעת הצורך. עבור כל אלה גובה החברה המנהלת דמי ניהול, המוגבלים בתקרה של עד 6 אחוז מכל ההפקדות שהצטברו ועד 0.5 אחוז מהחיסכון שהצטבר במשך הזמן.
