קרן השתלמות כתכנית חיסכון

לרבים מהעובדים קיימת קרן השתלמות עם הפקדה של 2.5% חלק עובד ו7.5% חלק מעסיק.
שימוש בקרן השתלמות כתכנית חיסכון מהווה את אחד מאפיקי ההשקעה המשתלמים ביותר .

תקנות מס הכנסה, לפי סעיף 3(ה) ו-9(16א) ,קובעות כי על העובד להפקיד לפחות שליש מהיקף ההפקדות של המעסיק אל קרן ההשתלמות, כך שהעובד יכול לבקש מהמעסיק להגדיל את ההפקדות האישיות שלו מעבר לשליש. באופן תאורתי העובד יכול להגדיל את ההפקדה שלו לקרן השתלמות עד ל-100% מהשכר. בצורה זאת, ניתן להגדיל באופן משמעותי את הסכום הצבור בקרן ההשתלמות.

בחלק ממקומות העבודה מאפשרים כבר היום לעובד להגדיל את ההפקדות מעל ל  2.5%  .
אמנם הפקדות מעל 2.5% יהיו חייבות במס רווחים של 25% כמו תיק השקעות, אז למה זה בכל זאת משתלם?

יתרונות

1. דחיית מס רווחי הון עד המשיכה(ריבית דה ריבית).
2. הפקדה ישירות מתלוש השכר במקום העבודה ולא מכרטיס אשראי או הוראת קבע.
3. מגוון רחב של מסלולי השקעה, בנוסף העברה בין מסלולים ללא אירוע מס.
4. אפשרות לקבלת הלוואה בתנאים אטרקטיביים על כספי החיסכון הצבור בקרן ההשתלמות.
5. דמי ניהול אטרקטיביים לעומת חיסכון בתיק השקעות/קרן נאמנות.
6. הפקדת העובד לא חייבת במס .

חסרונות:

1. לא ניתן לבצע הפקדות חד פעמיות.
2. נזילות – במידה והקרן לא נזילה יש להמתין 6 שנים.

אם יש לך קרן השתלמות-מומלץ להפוך אותה לתכנית חיסכון בהקדם.

ניתן לעשות זאת על ידי פנייה למעסיק.